...下次货款中抵扣,购方和销方各自该怎样做会计处理
发布网友
发布时间：2024-10-24 01:23
共2个回答
热心网友
时间：2024-11-02 00:27
如果是当月尚未记账，将退回作废，销货方重新开，销货方收到的多余款记入预收账款，下次少收购货方货款，购货方按预付账款记账。如果已经记账，购货方开出申请单，购货方税务机关审核后开通知单，销货方开红字，重建销售。
借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应缴税费-应交（销项税额）（红字）
购货方：借：原材料（红字）
应交税费=应交）进项）（红字）
贷：应付账款（红字）
热心网友
时间：2024-11-02 00:26
都不需要做任何处理。
从下次货款中抵扣时，建议你事先与销货方沟通，提醒他，将索赔金额在上填开为“折扣”。
