当好家庭的CFO
每一个家庭就像一个小型的企业一样，为社会创造价值且独立运转。自然，这个独立小企业也需要有自己的首席财务官，我们的当家人需要做好家庭的CFO。怎样才是一个优质的CFO呢？首先，要请问你一个问题：你是否清楚自己的身家呢？可能，有很多朋友都回答不上来。作为一个财务官，我们应该对家庭的资产，有清晰明确的了解。其实，理财就是全面清点我们的资产，并且对我们的财务状况做好体检，找出问题和可改进的地方，并进一步做好财务规划，最终，帮助家庭实现财务目标。
学习过会计的朋友都应该知道，每一个企业都有一张企业资产负债表。帮我们清点，某一个时点该公司所拥有的所有东西的价值。作为一个家庭，我们也需要有这样一张资产负债表，将我们的资产和负债进行清点。进一步，算出我们的净资产，也就是我们的身价。
一张表，资产心中有数
我为大家准备了一张简易的资产负债表模板，通过这一张表，我们能够对自己的家庭资产负债进行全面的梳理，做到真正的心中有数。这张模板，它分为两个板块：左边是我们的家庭资产，右边是我们的家庭负债。
家庭资产包括三大类：流动性资产、投资性资产、自用性资产。流动性资产，是指我们可随时变现的，满足我们日常生活需求的资产。比如：现金、存款、余额宝，等等。投资性资产，指的是能够帮助我们钱生钱的资产。比如：银行理财产品、基金、股票，等等。自用性资产，包括：房、车等自用的大件商品。
右边的负债，包括：消费性负债，比如：信用卡因消费而产生的负债。投资性负债，因为投资行为而产生的负债，比如：投资用房产的按揭还款。自用型负债，因为购买自用资产而产生的负债，如房车等。
我们把自己的资产和负债分门别类的填进相应的区域，通过计算就可以的得出资产总额、负债总额，并进一步得出来我们的资产净值。
有了这张资产负债表，我们就可以清晰地看到自己的家庭资产和负债情况，并为我们的下一步资产健康情况诊断打好了基础。
检视资产健康情况
接下来，我们就来衡量一下，我们家庭资产的健康情况。在介绍具体指标之前，我们先来看一下家庭资产金字塔。对应着我们的理财需求金字塔，家庭资产金字塔也分为三层，分别是家庭资产安全程度，家庭资产成长能力，家庭资产自由度。
举个案例：美美，今年32岁，结婚四年了，有一个三岁的宝宝。夫妻双方的月收入在2万左右，因为还需要承担孩子的抚养费，和双方父母的赡养费，小两口的经济压力也是挺大的。我们来诊断一下他的家庭资产是否健康。
第一层，家庭资产安全程度
俗话说：不怕一万，就怕万一。为了应对突发情况带来的经济压力，美美将一部分资金放入一个可以灵活变现的资产中，放了多少呢？是家庭三到六个月的生活支出。为什么要放这么多呢？因为，我们衡量家庭资产安全性的指标是应急指标。应急指标=流动资产/日常开支（含房贷等）
这个数字最好是三到六，他表示我们的应急指标能力适宜，既满足了短期的需求，又不占用过多的投资资金。
此外，还需要关注偿债能力，因为我们身上肩负着车贷和房贷。通过这3个指标来衡量。
1.短期债务指标=流动资产/短期负债，最好≥2
2.长期债务指标=总负债/总资产，最好≤60%
3.还债平均利率≤8%~10%
不过，家庭资产的安全性，仅靠我们自己的力量是不够的。我们还需要通过商业保险，用少量的钱去转移掉那些极端的风险。这个内容，我们将会在后面详细聊到。
第二层，家庭资产的成长能力
在解决了家庭资产安全问题之后，是不是觉得一下子压力小多了？接下来，我们就考虑怎么样让钱生钱，获得更高的资产增长。比如：美美的家庭总资产为100万，其中有投资性资产30万。她把10万存在银行，20万放进股票基金，获得的年收益为3万。那么她的家里资产成长能力是否合格呢？我们有两个公式来衡量它。
1.生息资产比例=投资性资产/总资产
若＜50%，说明用于赚钱的比列偏少
2.平均资产回报率=投资收益/总资产
若太低，就要考虑是否跑赢通货膨胀？
那么，年化投资收益率，是不是越高越好呢？也不见得。这个要看我们自己的风险承受能力。
第三层，家庭资产的自由度
财富自由度=被动收入/支出
这个数字当然是越高越好，如果达到100%以上，就意味着我们初步实现了财富自由。
通过今天的小图，我们一起来清点了家庭的财务情况。结合上一张图的明确财务需求，为我们后面使用具体的理财方法打下了基础，让我们真正的当好这个家庭的CFO。